水头位于建设乡政府驻地西南部，直距1.9公里。东始建设橡胶厂，西至搭桥，北接建光，南连围大坑山。包括水头、水头山二个自然村，作业区驻水头村。聚落依山坡地面溪而建，呈长方形。杂姓集居。共161户，499人，汉族，讲闽南话。设一个村民小组，耕地509亩，其中水田370亩，农地139亩。主种橡胶、水稻、甘蔗、地瓜、兼种茶果。有初级小学一所，医疗站一间。水、电、电讯、电视开通。江坪乡道从村通过，可通汽车。属老区村。

以驻地村水头而得名。1950年属第三区村内乡。1954年改属第六区村内乡。1955年6月至1956年5月属西潭区村内乡。1958年9月并入建设农场成立水头作业区。1984年10月改为今名。

水头村附近有坪路龙兴庙、坪路陈氏宗祠（永福堂）、中共云和诏县委旧址、大乌山景区、点灯山等旅游景点。有诏安红星青梅、后港青壳荔枝、梅岭牡蛎、寮仔黄瓢西瓜、诏安柿饼等特产。